Tax benefits for education

Tax benefits for education

สิทธิประโยชน์ทางภาษีอากรที่ได้จากการศึกษา

 

มีคำถามมาบ่อยมาก และก็ตอบไปหลายรอบแล้วเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ด้านการศึกษา ว่ามีอะไรบ้าง  เนื่องจาก ทาง the IRS ใจดีสรุปมาให้อีกรอบ ก็ต้องให้โอกาศแก่คนที่อยากรู้ทั่วไปอีกรอบ.

 

ส่วนตัวแล้วเป็นคนที่สนับสนุนให้ทุกคนเรียนรู้ มีการศึกษาเพื่อผลประโยชน์ต่าง ๆ ทั้งในปัจจุบัน และ อนาคต ไม่ใช่แค่เงิน แต่เป็นโอกาสด้านสังคม ครอบครัว และ การเปิด วิศัยทัศน์ มองโลกกว้างขึ้น ยอมรับความแตกต่างมากขึ้น.

 

รายละเอียดคร่าว ๆ สำหรับผลประโยชน์ด้านการศึกษา สำหรับคนที่เป็นนักเรียนเอง สามี หรือ ภรรยา และ คนที่เราดูแล เช่น ลูก ๆ หลานๆ (เราเอาหลาน ๆ มาเคลมภาษีเพราะเราดูแลเลี้ยงดู และอยู่ในบ้านเดียวกัน) มีดังนี้คะ

 

 

เครดิตสำหรับโอกาสทางการศึกษาของอเมริกันทั่วไป The American Opportunity Tax Credit (AOTC) :

 

  • เครดิตอย่างต่ำ ที่ $2500 สำหรับนักเรียนเต็มเวลา เรียนวิทยาลัย หรือ มหาวิทยาลัย Worth a maximum benefit up to $2,500 per eligible student.

 

  • มีให้สำหรับ นึกษาระดับ อนุปริญญา และ ปริญญาตรี 4 ปี เท่านั้น Only available for the first four years at an eligible educational or vocational school.

 

  • ต้องไปเรียนในมหาวิทยาลัย หรือ วิทยาลัย ที่มีการออกเอกสารด้านภาษีอากรให้ คือ 1099T For students pursuing a degree or other recognized education credential.

 

  • บางส่วนจะได้เงินคืน แม้ว่าจะไม่ได้ มีภาษีถูกหักไว้  เช่นนักเรียนเต็มเวลาไม่ได้ทำงานเลย มีการจ่ายค่าเทอม ก็ทำเรื่องยื่นภาษี แล้วจะได้คืนมาอย่างน้อย $1,000 ไม่สามารถได้มากกว่านี้  เว้นแต่ว่า ทำงาน ชั่วคราว มีภาษีถูกหักไว้อีก $1500 รวมกันอาจจะได้คืนทั้งหมด $2500 ได้นะคะ.Partially refundable. Eligible taxpayers can get up to $1,000 of the credit as a refund, even if they do not owe any tax.

 

การเรียนที่ไม่มีที่สิ้นสุด ใครใคร่เรียนจงเรียน The Lifetime Learning Credit (LLC) :

 
  • เครดิตประเภทนี้ได้ถึง $2000 ต่อคน ต่อปี ใครมีลูกเรียน ห้าคน ระดับ วิชาชีพ วิทยาลัย จัดไปคะ ไม่มีข้อจำกัด Worth up to $2,000 per tax return, per year, no matter how many students qualify.

 

  • ตอ้งเป็นการเรียนที่เพิ่มทักษะต่าง ๆ ไม่จำเป็นต้องเป็นปริญญานะคะ เรียนคอร์ส วิชาชีพก็ได้นะคะ Available for all years of postsecondary education and for courses to acquire or improve job skills.

 

  • ไม่มีข้อจำกัด จะเรียนไปจนแก่ก็ได้คะ Available for an unlimited number of tax years

 

ใครเป็นนักเรียน จะเคลมเครดิตค่าเทอม ดูด้วยนะคะ ต้องใช้ฟอร์มตัวนี้คะ Form 8863, Education Credits, to claim these education credits.
 

 

เพิ่มเติม ด้วยความห่วงใย Additionally:

 

 

  • จำไว้เลยนะคะ จะเคลมค่าเทอมต้องมี แบบฟอร์มจาก สถานศึกษานะคะ เรียกว่า form 1098-T, ถึงจะไดสิทธิประโยชน์นะคะ

 

  • อย่าใช้ค่าใช้จ่ายที่ไม่เกี่ยวข้องเคลมเกี่ยวกับการศึกษา ที่สำคัญต้องมีใบเสร็จด้วย เจอหลายคน ถูกตรวจ ถูกตามหาใบเสร็จกันเยอะมากเลยคะ  อยากรู้ว่าค่าใช้จ่ายตัวไหน ใช่ได้ ดูตามลิงค์ qualified expenses .ซึ่งไม่ใช่แค่ท่าเทอม ค่าหนังสือ อุปกรณ์การเรียนก็ใช้ได้คะ

 

  •  สถานศึกษาที่มีคุณสมบัติ Eligible educational schools ต้องสูงกว่าระดับ มัธยมปลายนะคะ คือ ต้องจบ ม.ปลายมาแล้วคะ ถึงจะเรียนวิชาชีพต่าง ๆ ได้.

 

  • ค่าใช้จ่ายของปีไหน เคลมของปีนั้นเท่านั้นคะ ห้าม ซี้ซั่ว ข้ามปี

 

  • ถ้าหลาน ไปเรียนมหาวิทยาลัย เราส่งเสียดูแล ก่อนจะเคลมหลาน ถามพ่อแม่เขาก่อนนะคะ ว่าเคลมลูกเขายัง ไม่งั้น เราเคลมซ้ำซ้อนไม่ได้ ทั้งค่าเทอมนะคะ

 

  • มีข้อจำกัดนิดหนึ่งเรื่องรายได้คะ กลุ่มรายได้สูง ๆเคลม ค่าเทอมไม่ได้นะคะ คู่สมรสรายได้มากกว่า นี้อดค่าเทอมนะคะ $131,000 if married filling jointly; 

 

คนโสดรายได้มากกว่า นี้ อดค่าเครดิตคะ $65,000 if single, head of household, or qualifying widow(er)

 

  • เรามีสิทธิได้เคลมค่าการศึกษา ได้แบบเดียวนะคะ ในหนึ่งคน ปกติถ้าเราใช้โปรแกรม ระบบจะเลือกให้เราใช้ AOTC ก่อน เพราะผลประโยชน์มากกว่านะคะ.

 

  • อยากรูว่า เรา เคลมได้มะ ตามลิงค์นะคะ  Interactive Tax Assistant tool on IRS.gov can help determine eligibility for certain educational credits including the American Opportunity Credit and the Lifetime Learning Credit.
 

 

ใครทำงานประจำ ถ้ามีโปรแกรมให้เราไปเรียนแล้วช่วยเรื่องค่าเทอม จัดไปเลยนะคะ ไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ สูงถึงปีละ $5,250 ต่อปี มากกว่าน้น ถึงรวมเป็นรายได้เราคะ

 

 

มีวิชาเหมือนมีทรัพย์อยู่นับแสน

 

จะตกถิ่งฐานใดคงไม่แคลน

 

ถึงคับแค้นก็พอยังประทังตน

 

อันความรู้รู้กระจ่างแต่อย่างเดียว

 

แต่ให้เชี่ยวชาญเถิดจะเกิดผล

 

อาจจะชักเชิดชูฟูสกนธ์

 

ถึงคนจนพงศ์ไพร่คงได้ดี 

 

เครดิต: ครูบาอาจารย์ผู้ให้คำสั่งสอนมา

 

 

เรียบเรียงโดย        : แหวนเพ็ชร วังคีรี โรลล์ (ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต)
ที่มา                       : IRS Summertime Tax Tip 2017-25, IRS Publication 970
วันที่                       : วันพุธที่ 30th สิงหาคม 2560, Wednesday, August 30th  2017